كشف الاحتيال والمحاسبة للمحترفين الماليين: دليل تحسين محركات البحث

الاحتيال المحاسبي هو التلاعب المتعمد أو التحريف في المعلومات المالية داخل سجلات المحاسبة الخاصة بالمنظمة لخداع الأطراف المعنية. قد يشمل هذا السلوك الخادع تضخيم الإيرادات، أو تقليل النفقات، أو التلاعب بقيم الأصول، أو الانخراط في أنشطة احتيالية أخرى لعرض صورة مالية أكثر إيجابية من الواقع الفعلي.    

يعد اكتشاف الاحتيال المحاسبي أمرًا حيويًا للحفاظ على الشفافية وضمان نزاهة التقارير المالية. يمكن استخدام عدة طرق لتحديد الأنشطة الاحتيالية المحتملة. تساعد عمليات التدقيق الداخلي المنتظمة والشاملة في فحص المعاملات المالية، وضمان الامتثال للمبادئ المحاسبية المعتمدة. كما يمكن لتحليل النسب المالية الكشف عن التناقضات أو الشذوذ في البيانات المالية، مما يستدعي إجراء تحقيقات إضافية.    

يجب استخدام التحليلات المتقدمة للبيانات وتقنيات المحاسبة الجنائية لكشف الأنماط غير المنتظمة أو الشذوذ داخل البيانات المالية، مما يوفر نهجًا أكثر استباقية لاكتشاف الاحتيال. إن دمج هذه الأساليب يعزز من احتمالية الكشف المبكر والتخفيف من الاحتيال المحاسبي، وبالتالي الحفاظ على ثقة المستثمرين والجهات التنظيمية والجمهور العام.   

Section 1: Organising an Internal Audit   

• Understanding the basics of internal audits.   
• Establishing audit objectives and scope.   
• Creating an effective audit plan.   
• Conducting risk assessments for internal audits.   
• Developing audit programs and procedures.   
• Documenting and gathering evidence.   
• Interview techniques for internal audits.   
• Analysing and interpreting audit findings.   

Section 2: Financial Ratio Analysis to Detect Inconsistencies    

• Interpreting efficiency ratios.   
• Detecting inconsistencies through ratio analysis.   
• Common pitfalls in financial ratio analysis.   
• Case studies in detecting financial inconsistencies.   
• Practical applications of ratio analysis.   
• Using financial ratios for decision-making.   

Section 3: Auditing Schedules    

• Reporting and communicating audit results.   
• Implementing corrective actions and recommendations.   
• Continuous improvement in internal audit processes.   
• Legal and ethical considerations in internal audits.   
• Analysing common challenges in auditing schedules.   
• Hands-on exercises and case studies.   
• Best practices in auditing schedules.   

Section 4: Using an Analytical Approach with Technology    

• Integration with financial statements.   
• Importance of accuracy and completeness.   
• Developing a risk-based approach to auditing schedules.   
• Role of technology in auditing schedules.   
• Statistical models for identifying anomalies.   
• Machine learning applications in fraud detection.   
• Predictive modelling for proactive fraud prevention.   
• Integration of big data in analytical fraud detection systems.   

Section 5: Detecting Anomalies    

• Time-series analysis for anomaly detection.   
• Unsupervised learning techniques in anomaly detection.   
• Feature engineering for improved anomaly detection.   
• Applications of anomaly detection in cybersecurity.   
• Fraud detection using anomaly detection method.  

Section 6: Risk Mitigation    

• Identifying and assessing risks in different industries.   
• Risk management frameworks and methodologies.   
• Developing a risk mitigation strategy.   
• Importance of proactive risk identification.   
• Role of risk assessment in the mitigation process.   

Section 7: Fraud Reporting & Next Steps    

• Developing internal fraud reporting procedures.   
• Encouraging a culture of whistleblowing.   
• Protection mechanisms for whistleblowers.   
• Communication strategies for reporting fraud incidents.   
• Technology tools for secure and confidential fraud reporting.   
• Role of internal audit in fraud detection and reporting.   
• Investigating reported fraud cases.   

عند إتمام هذه الدورة التدريبية بنجاح، سيحصل المشاركون على شهادة إتمام التدريب من Holistique Training. وبالنسبة للذين يحضرون ويكملون الدورة التدريبية عبر الإنترنت، سيتم تزويدهم بشهادة إلكترونية (e-Certificate) من Holistique Training.  

شهادات Holistique Training معتمدة من المجلس البريطاني للتقييم (BAC) وخدمة اعتماد التطوير المهني المستمر (CPD)، كما أنها معتمدة وفق معايير ISO 9001 وISO 21001 وISO 29993.  

يتم منح نقاط التطوير المهني المستمر (CPD) لهذه الدورة من خلال شهاداتنا، وستظهر هذه النقاط على شهادة إتمام التدريب من Holistique Training. ووفقًا لمعايير خدمة اعتماد CPD، يتم منح نقطة CPD واحدة عن كل ساعة حضور في الدورة. ويمكن المطالبة بحد أقصى قدره 50 نقطة CPD لأي دورة واحدة نقدمها حاليًا.