مقدمة إلى التدقيق الجنائي: دليل شامل للمبتدئين

التدقيق الجنائي هو نوع متخصص من المحاسبة يحقق في الأنشطة المختلفة، بما في ذلك الاحتيال والاختلاس والجرائم المالية الأخرى. يقوم المحاسبون الجنائيون بإجراء عمليات تدقيق وفحوصات جنائية وتقييم مخاطر الاحتيال. يمكنهم تحديد الاحتيال والعوامل المؤدية إليه وما هي الأصول التي يمكن استردادها. 

يوفر هذا الدورة نظرة عامة على التدقيق الجنائي ويركز بشكل خاص على الاحتيال، بما في ذلك مؤشرات الاحتيال وتحليل البيانات والتقنيات الجنائية لتحديد الاحتيال.  

Section 1: Analysing Fraud

• Describe the role of fraud profiles in developing a fraud risk assessment. 
• Identify internal and external fraudsters. 
• Examine the Global Fraud Survey results from the Association of Certified Fraud Examiners (ACFE). 
• Outline the mechanisms and consequences of identity fraud. 
• Discuss the difficulty of detecting corruption. 
• Review case studies and key takeaways. 

Section 2: Crucial Fraud Indicators 

• Discuss the potential failures of fraud controls. 
• Explore the mindset of a fraudster. 
• Identify and explore common fraud indicators. 
• Develop a set of forensic audit tools and techniques. 
• Examine how to balance the cost-effectiveness of prevention and detection. 
• Identify vulnerabilities in your organisation. 

Section 3: Data Mining Analysis  

• Describe data mining strategies. 
• Determine how to prioritise fraud risks. 
• Analyse financial records using Benford’s Law. 
• Review Computer Assisted Audit Techniques (CAATs). 
• Apply Monte Carlo simulations and Markov chains to model probabilities. 
• Describe the effects of big data on forensic auditing. 

Section 4: Forensic Techniques

• Describe how automated fraud detection systems work. 
• Examine control weaknesses and identify mitigation strategies. 
• Discuss the use of association rules in detecting fraud. 
• Outline the use of fuzzy logic for fraud detection. 
• Explore the use of artificial neural networks to predict fraud. 
• Describe the use of data visualisations and pattern recognition in fraud detection. 

  
Section 5: Utilising Detection Data

• Describe how to address potential fraud when it's detected. 
• Examine the legal considerations of using forensic data. 
• Discuss the use of internal and external databases. 
• Describe how to incorporate information and identifiers into audits skillfully. 
• Outline the reporting mechanism. 
• Identify when and how to notify external organisations. 

عند إتمام هذه الدورة التدريبية بنجاح، سيحصل المشاركون على شهادة إتمام التدريب من Holistique Training. وبالنسبة للذين يحضرون ويكملون الدورة التدريبية عبر الإنترنت، سيتم تزويدهم بشهادة إلكترونية (e-Certificate) من Holistique Training.  

شهادات Holistique Training معتمدة من المجلس البريطاني للتقييم (BAC) وخدمة اعتماد التطوير المهني المستمر (CPD)، كما أنها معتمدة وفق معايير ISO 9001 وISO 21001 وISO 29993.  

يتم منح نقاط التطوير المهني المستمر (CPD) لهذه الدورة من خلال شهاداتنا، وستظهر هذه النقاط على شهادة إتمام التدريب من Holistique Training. ووفقًا لمعايير خدمة اعتماد CPD، يتم منح نقطة CPD واحدة عن كل ساعة حضور في الدورة. ويمكن المطالبة بحد أقصى قدره 50 نقطة CPD لأي دورة واحدة نقدمها حاليًا.